中国银监会关于印发《银行与信托公司业务合作指引》的通知
中国银行业监督管理委员会
中国银监会关于印发《银行与信托公司业务合作指引》的通知
银监发〔2008〕83号
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司：
现将《银行与信托公司业务合作指引》印发给你们，请认真贯彻执行。
请各银监局将本通知转发给辖内各银行业金融机构。
中国银行业监督管理委员会
二○○八年十二月四日
银行与信托公司业务合作指引
第一章 总则
第一条 为规范银行与信托公司开展业务合作的经营行为，引领银行、信托公司依法创新，促进银信合作健康、有序发展，保护银信合作相关当事人的合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国信托法》等法律，以及银行、信托公司的有关监管规章，制定本指引。
第二条 银行、信托公司在中华人民共和国境内开展业务合作,适用本指引。
第三条 本指引所称银行，包括中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。
本指引所称信托公司是指中华人民共和国境内依法设立的主要经营信托业务的金融机构。
第四条 银行、信托公司开展业务合作，应当遵守国家宏观政策、产业政策和环境保护政策等要求，充分发挥银行和信托公司的各自优势，平等协商、互惠互利、公开透明、防范风险，实现合作双方的优势互补和双赢。
第五条 中国银监会对银行、信托公司开展业务合作实施监督管理。
第二章 银信理财合作
第六条 本指引所称银信理财合作，是指银行将理财计划项下的资金交付信托，由信托公司担任受托人并按照信托文件的约定进行管理、运用和处分的行为。
第七条 银信理财合作应当符合以下要求：
（一）坚持审慎原则，遵守相关法律法规和监管规定；
（二）银行、信托公司应各自独立核算，并建立有效的风险隔离机制；
（三）信托公司应当勤勉尽责独立处理信托事务，银行不得干预信托公司的管理行为；
（四）依法、及时、充分披露银信理财的相关信息；
（五）中国银监会规定的其他要求。
第八条 银行、信托公司应当建立与银信理财合作相适应的管理制度，包括但不限于业务立项审批制度、合规管理和风险管理制度、信息披露制度等，并建立完善的前、中、后台管理系统。
第九条 银行开展银信理财合作，应当有清晰的战略规划，制定符合本行实际的合作战略并经董事会或理事会通过，同时遵守以下规定：
（一）严格遵守《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等监管规定；
（二）充分揭示理财计划风险，并对客户进行风险承受度测试；（三）理财计划推介中，应明示理财资金运用方式和信托财产管理方式；
（四）未经严格测算并提供测算依据和测算方式，理财计划推介中不得使用“预期收益率”、“最高收益率”或意思相近的表述；（五）书面告知客户信托公司的基本情况，并在理财协议中载明其名称、住所等信息；
（六）银行理财计划的产品风险和信托投资风险相适应；
（七）每一只理财计划至少配备一名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时制作运行效果评价书；（八）依据监管规定编制相关理财报告并向客户披露。
第十条 信托公司开展银信理财合作，应当和银行订立信托文件，并遵守以下规定：
（一）严格遵守《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》等监管规定；
（二）认真履行受托职责，严格管理信托财产；
（三）为信托财产开立信托财产专户，并将信托财产与固有财产分别管理、分别记账；
（四）每一只银信理财合作产品至少配备一名信托经理；
（五）按照信托文件约定向银行披露信托事务处理情况。
第十一条 信托公司应自己履行管理职责。出现信托文件约定的特殊事由需要将部分信托事务委托他人代为处理的，信托公司应当于事前十个工作日告知银行并向监管部门报告；应自行向他人支付代理费用，对他人代为处分的行为承担责任。
第十二条 信托公司开展银信理财合作，可以将理财资金进行组合运用，组合运用应事先明确运用范围和投资策略。
第十三条 银行开展银信理财合作，应当按照现有法律法规的规定和理财协议约定，及时、准确、充分、完整地向客户披露信息，揭示风险。
信托公司开展银信理财合作，应当按照现有法律法规的规定和信托文件约定，及时、准确、充分、完整地向银行披露信息，揭示风险。
第十四条 信托公司除收取信托文件约定的信托报酬外，不得从信托财产中谋取任何利益。信托终止后，信托公司应当将信托财产及其收益全部转移给银行。
银行按照理财协议收取费用后，应当将剩余的理财资产全部向客户分配。
第三章 银信其他合作
第十五条 银行和信托公司开展信贷资产证券化合作业务，应当遵守以下规定：
（一）符合《信贷资产证券化试点管理办法》、《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》等规定；
（二）拟证券化信贷资产的范围、种类、标准和状况等事项要明确，且与实际披露的资产信息相一致。信托公司可以聘请中介机构对该信贷资产进行审计；
（三）信托公司应当自主选择贷款服务机构、资金保管机构、证券登记托管机构，以及律师事务所、会计师事务所、评级机构等其他为证券化交易提供服务的机构，银行不得代为指定；
（四）银行不得干预信托公司处理日常信托事务；
（五）信贷资产实施证券化后，信托公司应当随时了解信贷资产的管理情况，并按规定向资产支持证券持有人披露。贷款服务机构应按照约定及时向信托公司报告信贷资产的管理情况，并接受信托公司核查。
第十六条 信托公司委托银行代为推介信托计划的，信托公司应当向银行提供完整的信托文件，并对银行推介人员开展推介培训；银行应向合格投资者推介，推介内容不应超出信托文件的约定，不得夸大宣传，并充分揭示信托计划的风险，提示信托投资风险自担原则。
银行接受信托公司委托代为推介信托计划，不承担信托计划的投资风险。
第十七条 信托公司可以与银行签订信托资金代理收付协议。
代理收付协议应明确界定信托公司与银行的权利义务关系，银行只承担代理信托资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。
第十八条 信托财产为资金的，信托公司应当按照有关规定，在银行开立信托财产专户。银行为信托资金开立信托财产专户时，应要求信托公司提供相关开户材料。
第十九条 信托公司设立信托计划，应当选择经营稳健的银行担任保管人。受托人、保管人的权利义务关系，应当遵守《信托公司集合资金信托计划管理办法》的有关规定。
第二十条 信托公司可以将信托财产投资于金融机构股权。
信托公司将信托财产投资于与自身存在关联关系的金融机构的股权时，应当以公平的市场价格进行，并逐笔向中国银监会报告。
第二十一条 银行、信托公司开展银信合作业务过程中，可以订立协议，为对方提供投资建议、财务分析与规划等专业化服务。
第四章 风险管理与控制
第二十二条 银行、信托公司开展业务合作，应当制订合作伙伴的选择标准，并在各自职责范围内建立相应的风险管理体系，完善风险管理制度。
第二十三条 银行、信托公司开展业务合作，应当各自建立产品研发、营销管理、风险控制等部门间的分工与协作机制。
第二十四条 银行应当根据客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，为客户提供与其风险承受力相适应的理财服务。
信托公司发现信托投资风险与理财协议约定的风险水平不适应时，应当向银行提出相关建议。
第二十五条 银信合作过程中，银行、信托公司应当注意银行理财计划与信托产品在时点、期限、金额等方面的匹配。
第二十六条 银行不得为银信理财合作涉及的信托产品及该信托产品项下财产运用对象等提供任何形式担保。
第二十七条 信托公司投资于银行所持的信贷资产、票据资产等资产的，应当采取买断方式，且银行不得以任何形式回购。
第二十八条 银行以卖断方式向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产的，事先应通过发布公告、书面通知等方式，将出售信贷资产、票据资产等资产的事项，告知相关权利人。
第二十九条 在信托文件有效期内，信托公司发现作为信托财产的信贷资产、票据资产等资产在入库起算日不符合信托文件约定的范围、种类、标准和状况，可以要求银行予以置换。
第三十条 信托公司买断银行所持的信贷资产、票据资产等资产的，应当为该资产建立相应的档案，制订完整的资产清收和管理制度，并依据有关规定进行资产风险分类。
信托公司可以委托银行代为管理买断的信贷、票据资产等资产。
第三十一条 银行、信托公司进行业务合作应该遵守关联交易的相关规定，并按规定进行信息披露。
第三十二条 中国银监会依法对银行、信托公司开展业务合作实施现场检查和非现场监管，可以要求银行、信托公司提供相关业务合作材料，核对双方账目，保障客户的合法权益。
第三十三条 中国银监会依法对银行、信托公司开展业务合作中违法违规行为进行处罚。
平凉市人民政府关于印发《平凉市经济适用住房管理实施办法》的通知
甘肃省平凉市人民政府
平政发〔2006〕153号
平凉市人民政府关于印发《平凉市经济适用住房管理实施办法》的通知
各县（区）人民政府、市直各部门、中省驻平各单位：
《平凉市经济适用住房管理实施办法》已经市政府第57次常务会议讨论通过，现予印发，请认真贯彻执行。
二OO六年九月二十八日
平凉市经济适用住房管理实施办法
第一章 总 则
第一条 为规范经济适用住房建设、交易和管理行为，加快经济适用住房建设，改善城镇中低收入家庭的住房条件，根据建设部、国家发改委、国土资源部、人民银行印发的《经济适用住房管理办法》及有关规定，结合本市实际，制定《平凉市经济适用住房管理实施办法》（以下简称《办法》）。
第二条 本《办法》所称经济适用住房，是指政府提供政策优惠，限定建设标准、供应对象和销售价格，具有社会保障性质的政策性商品住房。
第三条 本《办法》适用于本市行政区域内经济适用住房的建设、交易和管理。
第四条 市建设行政主管部门负责本市范围内经济适用住房的指导、实施和管理。
县、区人民政府建设或房地产行政主管部门负责本行政区域内经济适用住房的实施和管理工作。
第五条 县级以上人民政府发改委、国土资源、规划、财政、价格行政主管部门和金融机构根据职责分工，负责经济适用住房有关工作。
第六条 市、县人民政府发改行政主管部门应当会同建设、规划、国土资源行政主管部门依据经济适用住房发展规划和项目储备情况，编制经济适用住房年度建设投资计划和用地计划，报市、县人民政府批准后组织实施。经济适用住房建设用地应当纳入当地年度土地供应计划。
中央、省属驻平单位及军队的经济适用住房建设，实行属地化管理，纳入当地经济适用住房建设计划，统一管理。
第七条 县、区人民政府应当在做好市场需求分析和预测的基础上，编制本县、区经济适用住房建设规划。市建设行政主管部门在县、区规划的基础上，编制全市经济适用住房建设规划。
第八条 购买经济适用住房实行申请、审批和公示制度。
第二章 优惠政策
第九条 经济适用住房建设用地实行行政划拨方式供应。市、县国土资源管理部门应当按照土地利用总体规划和城市总体规划，根据经济适用住房年度建设计划，合理安排经济适用住房建设用地。严禁以经济适用住房名义取得划拨土地后，改变土地用途，变相搞商品房开发。
第十条 法律、法规、规章规定和经省物价、财政部门批准的应由经济适用住房建设单位向有关部门缴纳的费用，由经济适用住房建设单位自行缴纳，并计入经济适用住房建设成本。涉及经济适用住房建设的行政事业性收费，除按规定免收外，其余一律减半征收；属于政府指导价的经营性收费，按规定收费标准的下限收取。经济适用住房建设和交易中的税收减免，按照有关法律、法规、规章和政策规定执行。经济适用住房项目小区外基础设施建设费用，由政府负担。
第十一条 购买经济适用住房的个人依据中国人民银行《个人住房贷款管理办法》的规定，并提供准予购买经济适用住房的证明，在资金不足时可向商业银行申请购房贷款。
第十二条 用于个人购房贷款的住房公积金，可优先向购买经济适用住房的正常缴纳住房公积金的单位职工个人发放。
第十三条 经济适用住房建设单位可以以在建项目作抵押，向商业银行申请住房开发贷款。
第三章 开发建设
第十四条 经济适用住房开发建设应当按照政府组织协调、企业市场运作的原则，实行招投标制。招投标按有关规定进行。参与投标的房地产开发企业必须具有三级以上资质、相应的资本金、良好的开发业绩和社会信誉。
第十五条 经济适用住房建设遵循“统一规划、合理布局、综合开发、配套建设”的原则，建设规模平凉城区原则不小于3万平方米，各县原则不小于2万平方米。经济适用住房的套型以中、小套为主，中套建筑面积控制在90平方米左右，小套建筑面积控制在70平方米左右。根据建设区位、场地条件、住房需求和家庭人口等实际情况，在经济适用住房小区规划中，可以适当建设一些较大套型的住房，但较大套型的住房套数不得超过总套数的20%，每套建筑面积不得超过100平方米。
第十六条 经济适用住房的规划设计应当坚持标准适度、功能齐全、经济适用、环保节能的原则，并结合全面建设小康社会的目标，优选规划设计方案；经济适用住房建设必须严格执行国家有关技术规范和标准，积极推广应用先进、成熟、适用的新技术、新工艺、新材料、新设备，提高建设水平。经济适用住房建设应当在计划规定的期限内开工建设。在规定期限内未开工建设的，原批准的项目计划自行废止，建设单位应当按照申报程序重新办理相关审批手续。
第四章 申报审批
第十七条 经济适用住房建设项目，由建设单位向当地建设（房地产）行政主管部门申报，由建设（房地产）行政主管部门会同发改委、国土、规划部门共同审核，报市、县人民政府批准后组织实施。
第十八条 经济适用住房建设项目按下列程序申报：
（一）建设单位向同级建设（房地产）行政主管部门提出包括下列内容并附有相关材料的书面申请：
1、经济适用住房开发建设计划方案；
2、建设用地的土地使用权批准文件；
3、规划部门选址意见书；
4、建设资金来源说明；
5、其他需要说明的情况。
（二）建设单位向发改部门申报立项。
（三）建设单位到国土、规划部门办理土地划拨和规划许可。
（四）建设单位持以上批准文件到人防、消防、环保、地震、气象等部门办理相关手续。
（五）建设单位到建设行政管理部门办理建设工程施工许可证。
（六）建设单位到物价部门申请核定销售价格。
第十九条 依据国家《建筑工程质量保修条例》，经济适用住房建设单位应当对其开发建设的经济适用住房工程质量负最终责任。设计、监理、施工单位应当承担与之相关的责任。建设单位应当向经济适用住房购买人出具由市建设行政主管部门监制的《住宅质量保证书》和《住宅使用说明书》，并依法承担规定范围内的保修责任。
第五章 购房对象资格认定及审批
第二十条 具有本市、县城镇常住户口的城镇居民家庭（含符合当地安置条件的军队退役人员）和职工，凡符合下列条件之一的均可向户口所在地的建设部门申请购买经济适用住房：
（一）无房或人均住房建筑面积低于16平方米以下的住房困难家庭（以职工及配偶《职工住房情况登记表》为依据）；
（二）享受城镇居民最低生活保障的家庭；
（三）属中低收入家庭。按照市、县统计局公布的人均可支配收入乘以家庭人口作为基数，家庭收入在此以下的为中低收入家庭；
（四）符合上述条件的政府公益性建设涉及的被拆迁人可适当优先。
第二十一条 购买本市经济适用住房按下列程序进行资格认定：
（一）夫妇双方为行政、企事业单位工作人员的，由双方单位出具其年工资、福利收入、住房情况证明，由建设（房地产）行政主管部门核定购房资格；
（二）无工作单位的，由户口所在地街道办事处初审，报市、区、县建设（房地产）行政主管部门核定购房资格；
（三）符合购房条件的家庭，原则上每户只能购买一套经济适用住房；
（四）对无工资收入或夫妇双方一方有工资收入、住房情况、家庭收入情况不能准确认定的居民家庭，由县、区建设部门组织，在申请人居住社区进行公示。
第二十二条 购买平凉市直经济适用住房的，向市建设局申请核定购房资格；购买崆峒区经济适用住房的，经区建设局初审后，报市建设局核定购房资格。各县购买经济适用住房的资格认定由各县建设（房地产）行政主管部门负责。
购买经济适用住房按下列程序审批：
（一）购房申请人向当地建设（房地产）管理部门提供下列材料：
1、夫妻双方或一方的本市城镇常驻户口原件及复印件（审查后原件退回）；
2、夫妻双方收入的书面证明；
3、夫妻双方或户主身份证复印件；
4、现住房产权证或租赁契约原件及复印件（审查后原件退回）；
5、填写《平凉市城镇居民购买经济适用住房申请表》
市、区、县建设（房地产）管理部门在规定时间内完成核查。符合条件的向社会公示，公示期限15天。公示后有投拆的，由市、区、县建设（房地产）行政主管部门会同有关部门调查、核实；对无投拆或经调查、核实投诉不实的，由市、区、县建设（房地产）行政主管部门在经济适用住房申请表上签署审查意见，并注明可以认购的房屋面积标准。
（二）市、县建设（房地产）管理部门对审查合格的购房人核发购买经济适用住房购房卡。由购房人持卡到户口所在地经济适用住房建设单位购房。符合条件的家庭，可以凭经济适用住房购房卡选购一套与核准面积相应的经济适用住房。
第六章 价格的确定和公示
第二十三条 经济适用住房价格实行政府指导价，其价格构成，按照国家计委、建设部关于《经济适用住房价格管理办法》的通知（计价格〈2002〉2503号）规定，主要由开发成本、税金和利润三部分组成，由价格主管部门会同建设（房地产）主管部门在综合考虑建设、管理成本和不高于3%利润的基础上确定。
（一）开发成本
1、按照法律、法规规定用于征用土地和拆迁补偿等所支付的征地和拆迁安置补偿费。
2、开发项目前期工作所发生的工程勘察、规划及建筑设计、施工通水、通电、通气、通路及平整场地等勘察设计和前期工程费。
3、列入施工图预（决）算项目的主体房屋建筑安装工程费，包括房屋主体部分的土建（含桩基）工程费，水暖电气安装工程费及附属工程费。
4、在小区用地规划红线以内，与住房同步配套建设的住宅小区基础设施建设费，以及按政府批准的小区规划要求建设的不能有偿转让的非营业性公共配套设施建设费。
5、管理费按照不超过本项1至4目费用之和的2%计算。
6、贷款利息按照房地产开发经营企业为住房建设筹措资金所发生的银行贷款利息计算。
7、行政事业性收费按照给予的优惠政策计收。
（二）税金
依照国家规定的税目和税率，给予合理减免后计算。
（三）利润
按照不超过本条（一）项1至4目费用之和的3%计算。
第二十四条 经济适用住房价格由市、县人民政府价格主管部门会同建设（房地产）主管部门按照《经济适用住房价格管理办法》确定。经济适用住房价格确定后，应当通过媒体向社会公示。经济适用住房销售必须实行明码标价，向社会出售的经济适用住房销售价格不得超过公示的基准价格和浮动幅度，不得在标价之外收取任何未予标明的费用。价格主管部门应依法进行监督管理。经济适用住房的区位、结构、楼层、朝向调节系数，按价值规律和市场需求确定。
第二十五条 向经济适用住房建设单位收取的各项费用实行收费卡制度，各有关部门收取费用时，必须填写物价部门核发的交费登记卡。任何单位不得以押金、保证金等名义，变相向经济适用住房建设单位收取费用。
第二十六条 经济适用住房预售参照商品房预售程序办理，在办理预售许可手续时，需提供物价部门核定的价格批文。
第二十七条 经济适用住房现房销售实行备案制度。
经济适用住房建设单位应当在现房销售前，将下列文件和资料报送市、县建设（房地产）主管部门备案：
（一）关于建设经济适用住房的批准文件；
（二）土地使用权证；
（三）建设工程规划许可证和施工许可证；
（四）建设工程竣工验收证明；
（五）其他相关资料。
第二十八条 居民家庭购买经济适用住房后，应按照规定及时办理房屋权属登记。房屋、土地登记部门在办理权属登记时，应当审查购房人的购买资格和购买面积、购买价格的执行情况，并在权属证书上分别注明经济适用住房和划拨土地等。
第七章 监督管理
第二十九条 经审批列入计划的经济适用住房住宅小区，在实施建设中，必须按照原审定批准的方案组织实施。公用配套设施、绿化等均由建设单位按规划要求同步建成，并不得改变用途。各级建设主管部门必须加强对经济适用住房建设的监督管理，确保工程质量。
第三十条 经济适用住房主管部门应根据当地商品住房价格、居民家庭可支配收入、居民住房条件和家庭人口结构等因素，适时调整购买经济适用住房的条件及面积标准，并向社会公布。
第三十一条 经济适用住房应按照《国务院物业管理条例》、《甘肃省物业管理暂行办法》，实行社会化、专业化、市场化的物业管理。
第三十二条 经济适用住房销售时，应按照国家有关规定建立专项维修资金。
第三十三条 经济适用住房竣工后应按照建设部《城市新建小区管理办法》（建设部第33号令）的规定，由建设行政主管部门牵头，会同发改、国土、规划、消防等部门参与，对小区内主体工程、配套设施、绿化等进行综合验收。
第三十四条 市、县人民政府可以根据当地经济发展水平、住房状况、居民收入、房价等情况，确定是否发展集资、合作建房。确需发展集资、合作建房的，须严格按照国家《经济适用住房管理办法》的有关规定执行。
各党、政、群机关和全额拨款的事业单位均不得以集资、合作建房的名义，变相搞实物分房或房地产联合开发经营。
第三十五条 各有关部门应当加强对经济适用住房建设、销售等环节的管理，对未经批准、擅自改变经济适用住房用地用途的，由土地部门按有关规定处罚。擅自提高经济适用住房销售价格，以及不执行物价部门核准的经济适用住房价格的，由物价部门依法进行处罚。擅自向未取得资格的家庭出售经济适用住房的，由建设（房地产）行政主管部门责令建设单位限期收回；不能收回的，由建设单位补缴同地段经济适用住房与商品房价格差，并对建设单位的不良行为进行处罚。
第三十六条 对弄虚作假、隐瞒家庭收入和住房条件，骗购经济适用住房或违规参与集资、合作建房的个人，由经济适用住房主管部门追回已购住房或者由购买人按市场价补足购房款，并可提请所在单位对购房人进行处罚，对出具虚假证明的单位，由建设（房地产）管理部门提请有关部门追究单位主要领导及相关责任人的责任。
第三十七条 经济适用住房在取得房屋所有权证和土地使用证五年内不得转让、出租或赠与；五年后，经补办土地登记，方可上市交易；出售时，应当按照届时同地段普通商品住房与经济适用住房差价的一定比例向当地政府财政部门交纳收益。具体按照《甘肃省已购公有住房和经济适用住房上市交易管理暂行办法》的相关规定执行。个人购买的经济适用住房在未向政府补缴收益前不得用于出租经营。
第三十八条 经济适用住房购买人以市场价出售经济适用住房后，不得再购买经济适用住房；如需换购，必须以届时经济适用住房价格出售给已取得经济适用住房资格但尚未购买经济适用住房的家庭后，方可再次申请。
第八章 附 则
第三十九条 本《实施办法》由平凉市建设局会同市发改委、国土资源、物价、人民银行等行政主管部门根据相关内容负责解释。
第四十条 本《实施办法》自发布之日起施行。
